Ruhestandsplanung 70 plus: Vererben und Verschenken – ein Praxisbeispiel

Unser Beispiel eines typischen Rentner- und ehemaligen Normalverdiener-Haushalts erklärt, wie Vererben und Verschenken innerhalb der Freibeträge gelingen kann. Im Fokus steht dabei die Kombination aus klaren Bezugsrechtsregelungen und der Möglichkeit, zwei versicherte Personen zu wählen. Wir zeigen, wie sich Liquidität und Kontrolle bis ins hohe Alter erhalten lassen, während Begünstigte zielgenau, unabhängig vom Testament und ohne ständige Notartermine bedacht werden. Nutzen Sie unseren Beitrag für mehr Klarheit beim Thema “Vererben und Verschenken” in der professionellen Ruhestandsplanung.

Ausgangslage: Wünsche klären, Freibeträge im Blick

Hannelore (73) und Georg (75) – Haus abbezahlt, kleines Depot, zwei Enkel – möchten Vermögen fair weitergeben. Sie liegen als Normalverdiener unterhalb der Freibeträge und wollen keine starre Lösung, die bei jeder Veränderung zum Notar führt. Wichtig sind ihnen vor allem Planbarkeit, geringe Komplexität und die Option, Quoten später anzupassen.

Bezugsrecht als Schlüssel: Zielgenau und unabhängig vom Testament

Mit dem Produkt WeitBlick von Standard Life hinterlegen die Großeltern die Enkelkinder als Begünstigte und vergeben Prozentanteile (z. B. 50/50). Das Bezugsrecht lässt sich jederzeit kostenfrei ändern – etwa wenn eine Person wegfällt oder weitere Familienmitglieder hinzukommen. Die Todesfallleistung fließt unabhängig vom Testament direkt an die benannten Personen. Sie ist nach geltendem Recht einkommensteuerfrei – inklusive Erträge. Die erbschaft- bzw. schenkungsteuerliche Behandlung richtet sich nach der persönlichen Situation und aktueller Rechtslage.

Zwei versicherte Personen: Leistungsfall beim Zweitversterben

Eine Besonderheit von WeitBlick: Es können zwei versicherte Personen – hier beide Großeltern – gewählt werden. Die Leistung wird erst beim Letztversterbenden fällig (auch: Leistungsfall beim Zweitversterben). Bis dahin behalten Hannelore und Georg die volle Kontrolle über das Kapital, etwa für Pflege, Umbauten oder unerwartete Ausgaben. Das erhöht ihre Planungssicherheit, ohne die spätere Begünstigung aus dem Blick zu verlieren.

Praxisablauf: Flexibel anpassen

Zwei Jahre später ändert sich die Lebenslage der Enkel: neues Studium, Auslandspläne, Familiengründung. Jedes Leben verläuft anders. Die Großeltern bleiben entspannt und passen die Bezugsrechte per einfacher Mitteilung an – von 50/50 auf 60/40. Es braucht wieder keinen Notartermin. Die Quoten sind dokumentiert, die Planung bleibt innerhalb der Freibeträge. Die Auszahlung erfolgt später problemlos an die benannten Personen.

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