Die Renaissance der Pensionszusage – mit WeitBlick als Produktlösung

WeitBlick – wesentliche Merkmale

• Langfristige Planbarkeit
  Weitblick ist bis zu einem Ablaufalter von 100 Jahren abschließbar. Damit lassen sich grundsätzlich auch laufende Versorgungsansprüche aus der Pensionszusage durch Auszahlungspläne darstellen.
   
• Hohe Flexibilität durch Zu- und Teilauszahlungen
  Durch Zuzahlungen können weitere Lücken gemanagt werden. Teilauszahlungen können bei kurzfristigen Liquiditätsengpässen helfen. Beides gilt sowohl vor als auch nach Leistungsbeginn aus der Pensionszusage. Bei garantierten Renten ist das Kapital in der Regel gebunden und nicht mehr liquide.
   
• Vorteil in der Administration
  Aus bilanzieller Sicht liegt der Vorteil der Fondspolice in einem geringeren Verwaltungsaufwand, da nur ein einziger Vertragswert abgebildet wird. Beim Fondsdepot hingegen müssen alle Käufe und Verkäufe in der Bilanz dokumentiert werden.
   
• Passgenauer Rückdeckungsstandard
  Die/Der Arbeitgeber/in ist Versicherungsnehmer/in, Bezugsberechtigte/r und Beitragszahler/in, die/der Arbeitnehmer/in ist als Versorgungsberechtigte/r versicherte Person.
   
• Tarife mit variabler Vergütung
  Ja nach persönlichem Geschäftsmodell können Sie WeitBlick mit Tarif S (Fokus auf Abschlusscourtage), Tarif MA (Fokus auf Folgecourtage) oder Tarif N (Netto- bzw. Honorarberatertarif) abschließen. Ergänzt werden unsere Tarif-Klassiker durch Tarif V, bei dem sich Abschluss- und Folgevergütung in bestimmten Grenzen flexibel gestalten lassen.
   
• Kostengünstige Investments für jeden Risikobedarf
  Um das Kapital für eine Pensionszusage in WeitBlick gewinnbringend anzulegen, stehen Ihren Firmenkunden verschiedenste sorgfältig ausgewählte Fonds renommierter Gesellschaften wie BlackRock, Flossbach von Storch, DWS, Vanguard, PICTET, Fidelity und andere zur Auswahl. Passend für jeden Anlagebedarf.
   

Neueinrichtung und Sanierung

Als Pensionszusage hat die lebenslange Rente ausgedient – insbesondere, wenn sie über eine garantierte Kapitallebensversicherung rückgedeckt ist. Eine Zukunft hat die Pensionszusage aber durchaus – wenn sie als Kapitalleistung und über Auszahlungspläne ausgestaltet wird. Hier kommt die fondsgebundene Lebensversicherung WeitBlick ins Spiel. Sie eignet sich zur Ausgestaltung einer neuen oder zur Sanierung einer bestehenden Pensionszusage.

Das spricht für die fondsgebundene Lebensversicherung WeitBlick

• Langfristig gestaltbar
  WeitBlick kann mit Endalter 100 eingerichtet werden. Daher bieten sich langfristige Gestaltungsspielräume, die nach Bedarf genutzt werden können. Je nach (Um-)Gestaltung der Pensionszusage können Ansprüche auch auf die Hinterbliebenen übergehen.
   
• Flexibel finanzierbar
  Kapitalauszahlung, Auszahlungspläne, Zuzahlungen, Teilauszahlungen und Todesfallleistungen können dabei helfen, eine Pensionszusage auszufinanzieren. Auch wenn keine konkrete Finanzierungsform vorgeschrieben ist, wird die Finanzierung in der Regel über ein Investmentdepot oder über eine Fondspolice wie WeitBlick dargestellt.
   
• Variabel in der Auszahlung
  Die Altersleistung erhält die versicherte Person in der zugesagten Auszahlungsform – also zum Beispiel die hundertprozentige Kapitalauszahlung oder monatliche Zahlungen, die bei WeitBlick über den Auszahlungsplan fließen können.
   
• Anpassungsfähig bei Umstellung
  Wird die Pensionszusage im Zuge einer Sanierung (Überprüfung) auch in Bezug auf die spätere Versorgung umgestellt, beispielsweise Kapital statt Rente, Teilzahlungen statt Einmalzahlung, stellt WeitBlick diese Zahlungsmodalitäten zur Verfügung. Bei der Sanierung kann auch überprüft werden, ob es noch Lücken in der Finanzierung gibt.

Ergänzende Finanzierung oder Wiederlage mit WeitBlick

Auch zur ergänzenden Finanzierung einer unterdeckten Pensionszusage oder auch zur Wieder-anlage einer ablaufenden Lebensversicherung ist die fondsgebundene Lebensversicherung WeitBlick sehr gut geeignet. Ein gegebenenfalls vorhandener Finanzierungsbedarf muss nicht unbedingt nur mit einem Einmalbeitrag finanziert werden. Grundsätzlich ist es mit Zuzahlungen auch möglich, die Finanzierungsleistung zu strecken, was auch einen positiven Effekt auf die Liquidität haben kann.

So erkennen Sie das Geschäftspotenzial älterer Pensionszusagen

Richtig aufgesetzt, lassen sich mit einer Pensionszusage Steuern sparen und gleichzeitig Vorsorgekapital für die spätere Zeit im Ruhestand bilden. So weit, so gut. Das Problem der meisten älteren Pensionszusagen besteht darin, dass sie einmal abgeschlossen, aber nie wieder geprüft wurden. Mittlerweile bergen sie erhebliche Risiken. So lassen sich aufgrund der steigenden Lebenserwartung die in den meisten älteren Pensionszusagen versprochenen lebenslangen Renten heute nur sehr teuer finanzieren. Hinzu kommt, dass eine lebenslange Rentenverpflichtung auch in der Handelsbilanz realistisch bewertet werden muss. Hierzu dient ein marktkonformer Zins, der seit Jahren stark nach unten geht. Das hat zur Folge, dass die handelsbilanziellen Rückstellungen in den Unternehmen von Jahr zu Jahr stärker steigen. Dadurch kommt die Handelsbilanz – das Aushängeschild des Unternehmens – immer stärker unter Druck, was die Unternehmen mittlerweile zum Handeln zwingt.

Zwei Szenarien mit Geschäftspotenzial für WeitBlick

Die häufigste Form der Pensionszusage ist die Leistungszusage. Aus unterschiedlichen Gründen (siehe DIA-Dossier) sind viele nicht ausreichend rückgedeckt, was in der Unternehmensbilanz negativ zu Buche schlägt.

1. Szenario:
   Bis zum vertraglichen Pensionstermin ist noch einige Zeit hin. Die bestehenden Rückdeckungsversicherungen haben sich nicht so entwickelt wie mal gedacht. Daher ergibt sich eine Lücke zwischen notwendigem und vorhandenem Vermögen zur Finanzierung des Versorgungsversprechens des Arbeitgebers.
   • Handlungsoption: Zusätzlich notwendige Vermögenswerte werden in einen WeitBlick Vertrag investiert. WeitBlick erschließt als fondsgebundene Lebensversicherung attraktive Renditechancen. Über Einmalzahlungen wie auch monatliche Zuzahlungen kann sie sehr gut geeignet sein, die ermittelten Versorgungslücken zu managen.
2. Szenario:
   Die/Der Versorgungsberechtigte steht kurz vor dem Ruhestand und hat ihren/seinen Versorgungsanspruch gegenüber dem Arbeitgeber. Die bisherigen Rückdeckungsversicherungen sind allesamt ausgekehrt und möglicherweise auf einem Tagesgeldkonto „geparkt“ worden.
   • Handlungsoption: Diese Vermögenswerte werden mit Einmalbeitrag in einen WeitBlick Vertrag eingezahlt, aus dem später die Versorgungsleistungen entnommen werden (Auszahlplan).

Beraten Sie mit ganzheitlichem Blick – und einem Profi-Netzwerk

Alte Pensionszusagen können auf mehreren Ebenen erheblichen Druck im Unternehmen ausüben und die Entwicklungsperspektiven stark einschränken. Machen Sie es sich daher zu Ihrer Aufgabe, Überzeugungsarbeit zu leisten und auf eine Sanierung der Pensionszusage hinzuarbeiten. Aber: Sanierungen von Pensionszusagen dürfen nur von unabhängigen Rechtsberaterinnen und -beratern umgesetzt werden. Dieser Umstand ist Unternehmen oft nicht bewusst.

So sensibilisieren Sie für die Notwendigkeit einer Sanierung

Positionieren Sie sich als Berater/in, die/der das große Ganze sieht: Die gelingt am besten, wenn Sie die Punkte aufzeigen, die eine Überprüfung erforderlich machen können:

• Die Korrektheit der vertraglichen Ausgestaltung – insbesondere mit Blick auf die Bilanz
• Die möglichen Auswirkungen auf den Versorgungsausgleich
• Die Einschätzung aus Sicht des Finanzamts
• Die finanzielle Absicherung der angesparten Gelder
• Die Solidität der Finanzierung
• Die Vorteilhaftigkeit für das Unternehmen und den Erhalt des Lebenswerks
• Die Attraktivität im Hinblick auf eine Nachfolge und mögliche fiskalische Risiken

Jetzt kommt Ihr Netzwerk ins Spiel

Nachdem Sie Überzeugungsarbeit geleistet und den Handlungsbedarf identifiziert haben, übergeben Sie an Ihr Netzwerk: 

In erster Linie geht es darum, kompetente Rechtsberater zu identifizieren und die Sanierung in deren Hände zu übergeben. Denn nur sie sind dazu befugt.

bAV Rentenberater sind Ihr Trumpf

Den Titel bAV Rentenberater dürfen ausschließlich gerichtlich registrierte Rechtsberater tragen. Sie sind mit den Rahmenbedingungen der betrieblichen Altersvorsorge bestens vertraut und beraten grundsätzlich produktneutral. Mit einem bAV Rentenberater an Ihrer Seite können Sie eine rechtssichere Umsetzung der Versorgungsordnung jederzeit gewährlisten. Zumal die Neueinrichtung, die Sanierung wie auch Nachtrag zu einer Pensionszusage ohnehin zwingend an eine Begleitung durch unabhängige Rechtsdienstleister gebunden ist. Sie stellen unter anderem sicher, dass der Gesellschafterbeschluss sowie Verpfändungsvereinbarung und -anzeige vorliegen.